Perspektywa regularnej wymiany auta na nowe bez angażowania dużej gotówki jest kusząca. Takie korzyści oferuje leasing samochodowy, stanowiący alternatywę dla tradycyjnego zakupu. Każde rozwiązanie ma jednak swoje plusy i minusy, które warto poznać przed podjęciem decyzji.
Leasing samochodowy a zakup na własność – co warto wiedzieć?
Decyzja o sposobie finansowania nowego pojazdu jest jedną z najważniejszych dla każdego kierowcy. Wybór sprowadza się najczęściej do dwóch opcji – leasingu samochodowego lub zakupu auta na własność. Leasing jest formą dzierżawy, w której płaci się za użytkowanie samochodu przez określony czas, a zakup wiąże się z natychmiastowym lub stopniowym przejęciem pojazdu na własność. Pierwsze rozwiązanie cechuje się niższymi miesięcznymi kosztami i przewidywalnością wydatków. Z kolei nabycie auta daje pełną swobodę dysponowania nim bez żadnych ograniczeń, takich jak limit kilometrów czy konieczność uzyskiwania zgody na modyfikacje. Wybór zależy od indywidualnych priorytetów, stylu życia oraz możliwości finansowych.
Co to jest leasing samochodowy i na czym polega?
Leasing można najprościej opisać jako umowę cywilnoprawną, w ramach której jedna strona (finansujący, leasingodawca) przekazuje drugiej (korzystającemu, leasingobiorcy) prawo do użytkowania określonej rzeczy na ustalony czas. W zamian korzystający zobowiązuje się do płacenia regularnych rat leasingowych. Przez cały okres trwania umowy to firma leasingowa pozostaje formalnym właścicielem pojazdu. Klient jest jedynie jego użytkownikiem.
Umowa leasingu samochodowego precyzyjnie określa wszystkie warunki współpracy:
- jednym z jej najważniejszych elementów jest czas trwania kontraktu, który zazwyczaj wynosi od 12 do 48 miesięcy;
- ustala ona również wysokość opłaty wstępnej (czynszu inicjalnego), czyli pierwszej większej wpłaty;
- wartość wykupu pojazdu po zakończeniu umowy.
Opłata wstępna nie jest obowiązkowa, ale jej wniesienie obniża wysokość kolejnych, miesięcznych rat. Z kolei wartość wykupu to kwota, za jaką użytkownik może, ale nie musi, nabyć samochód na własność po wygaśnięciu umowy leasingowej. Wartość ta jest znana już w momencie podpisywania dokumentów.
Różne formy leasingu dostępne na rynku
Na polskim rynku dominują dwie podstawowe formy leasingu – operacyjny i finansowy. Leasing operacyjny jest zdecydowanie popularniejszy, zwłaszcza wśród przedsiębiorców. W tym modelu raty leasingowe oraz opłata wstępna stanowią dla firmy koszt uzyskania przychodu, co pozwala obniżyć podstawę opodatkowania. Podatek VAT jest doliczany do każdej raty leasingowej osobno. Po zakończeniu umowy leasingobiorca ma prawo do wykupienia pojazdu za ustaloną wcześniej kwotę, która często jest znacznie niższa od jego wartości rynkowej. Ten rodzaj leasingu jest traktowany jako usługa.
Leasing finansowy w swojej konstrukcji bardziej przypomina kredyt bankowy. W tym przypadku przedmiot leasingu od razu staje się częścią majątku korzystającego. To on jest zobowiązany do dokonywania odpisów amortyzacyjnych. Z kolei kosztem uzyskania przychodu jest dla niego tylko część odsetkowa raty leasingowej, a nie cała rata, jak w leasingu operacyjnym. Podatek VAT należy zapłacić w całości z góry, wraz z pierwszą ratą. Po spłaceniu ostatniej raty samochód automatycznie staje się własnością leasingobiorcy bez konieczności dokonywania dodatkowej opłaty wykupu.
Leasing samochodowy a zakup za gotówkę lub na kredyt
Jedną z największych różnic między leasingiem samochodowym a zakupem jest wysokość bariery wejścia:
- w przypadku leasingu opłata wstępna jest zazwyczaj znacznie niższa niż wkład własny wymagany przy kredycie samochodowym, a nierzadko może wynosić nawet 0% wartości pojazdu. Umożliwia to korzystanie z nowego auta bez konieczności angażowania dużych środków finansowych na starcie;
- zakup za gotówkę z definicji wymaga posiadania pełnej kwoty odpowiadającej cenie samochodu, co dla wielu osób i firm stanowi poważne obciążenie dla płynności finansowej.
Kolejny aspekt to wysokość miesięcznych obciążeń. Rata leasingowa jest przeważnie niższa od raty kredytu na ten sam model samochodu. Dzieje się tak, ponieważ w leasingu spłaca się jedynie prognozowaną utratę wartości pojazdu w okresie trwania umowy, a nie jego całą cenę. W przypadku kredytu każda rata przybliża do stania się właścicielem, więc obejmuje spłatę kapitału i odsetek od całej pożyczonej kwoty. Dzięki niższym ratom leasing samochodowy pozwala na użytkowanie droższego, lepiej wyposażonego modelu przy zachowaniu tego samego miesięcznego budżetu.
Kwestia własności pojazdu i związane z nią konsekwencje
Największa różnica dotyczy prawa własności. W przypadku zakupu – czy to za gotówkę, czy na kredyt – nabywca staje się właścicielem pojazdu. Daje mu to pełną swobodę w dysponowaniu autem. Może je dowolnie modyfikować, sprzedać czy pokonywać nieograniczoną liczbę kilometrów. W przypadku kredytu bankowego często stosuje się zabezpieczenia takie jak przewłaszczenie na zabezpieczenie, jednak w praktyce nie ogranicza to znacząco praw właściciela, o ile terminowo spłaca on swoje zobowiązanie wobec banku.
W leasingu samochodowym formalnym właścicielem pojazdu przez cały okres umowy pozostaje firma leasingowa. Użytkownik ma określone w umowie obowiązki. Zazwyczaj musi serwisować auto wyłącznie w autoryzowanych stacjach obsługi (ASO) i uzyskiwać zgodę leasingodawcy na wszelkie modyfikacje czy wyjazd za granicę. Najważniejszym ograniczeniem jest jednak roczny limit kilometrów. Jego przekroczenie wiąże się z koniecznością uiszczenia dodatkowych opłat za każdy nadprogramowy kilometr. Po zakończeniu umowy auto należy zwrócić w stanie zgodnym z normami zużycia.
Zalety i wady obu rozwiązań – co warto wiedzieć?
Główną zaletą leasingu samochodowego jest przewidywalność i prostota w zarządzaniu budżetem. Stała, miesięczna rata obejmuje nie tylko koszt użytkowania pojazdu, ale często może być rozszerzona o pakiety serwisowe, ubezpieczenie, a nawet komplet opon zimowych. Taki model zdejmuje z barków użytkownika większość obowiązków związanych z eksploatacją auta. Szeroki wybór ofert, dostępnych na platformach takich jak Automarket.pl, pozwala na dopasowanie warunków do indywidualnych potrzeb i możliwości finansowych.
Innym istotnym atutem jest możliwość regularnej wymiany samochodu na nowy co kilka lat. Zamiast martwić się spadkiem wartości pojazdu i trudnościami z jego późniejszą sprzedażą, po zakończeniu umowy leasingowej można po prostu zwrócić dotychczasowe auto i podpisać nową umowę na kolejny, fabrycznie nowy model. Daje to stały dostęp do najnowszych technologii, systemów bezpieczeństwa oraz gwarantuje poruszanie się pojazdem o niskim stopniu awaryjności, co bezpośrednio przekłada się na komfort i bezpieczeństwo podróżowania.
Minusy leasingu oraz zalety posiadania auta na własność
Najczęściej wskazywanym minusem leasingu samochodowego są wspomniane już ograniczenia, a przede wszystkim limit kilometrów. Dla osób, które pokonują rocznie bardzo duże dystanse, może to być poważna przeszkoda, gdyż opłaty za nadprzebieg bywają wysokie. Drugą kwestią jest brak własności. Pieniądze wpłacane co miesiąc w formie rat są kosztem, który nie buduje żadnego majątku. Po zakończeniu umowy, jeśli nie zdecydujemy się na wykup, zostajemy bez samochodu i bez pieniędzy zainwestowanych w jego użytkowanie przez kilka lat.
Z kolei podstawową zaletą zakupu jest pełne prawo do rozporządzania swoją własnością. Samochód staje się składnikiem majątku, który można w dowolnej chwili sprzedać, odzyskując część zainwestowanych środków. Właściciel nie musi przejmować się żadnymi limitami przebiegu ani uzyskiwać zgody na montaż haka holowniczego czy zmianę koloru nadwozia. Może również serwisować pojazd w dowolnie wybranym warsztacie, co po okresie gwarancji pozwala na znaczące obniżenie kosztów utrzymania auta w porównaniu z obligatoryjnymi wizytami w ASO.
